Clasificación por Proveedor en Sevastopol

Sevastopol · Operaciones SII

Compras-VentasSevastopolClasificación

Propósito

La clasificación por proveedor es el puente entre la compra SII y su destino contable. Después de generar el detalle operacional en OperationsViewIsland, Sevastopol debe permitir revisar el proveedor de la compra y confirmar si sus documentos se derivan hacia INVENTARIOS, ACTIVO_FIJO o GASTOS.

El criterio funcional se alinea con Contabilización de Compras: la categoría no se decide por el tipo de documento, sino por el destino económico de la compra.

Ubicación

• Directorysevastopol/src/components/islands/accounting/

  • OperationsViewIsland.tsx
• Directorysevastopol/src/pages/api/accounting/

  • index.ts
  • […path].ts
• Directorysevastopol/src/pages/api/activo-fijo/

  • […path].ts

Regla de Derivación

Clasificación	Destino en Sevastopol	Lectura contable
INVENTARIOS o EXISTENCIAS	Inventarios	Compra de bienes para venta, transformación, producción o consumo futuro.
ACTIVO_FIJO	Activo fijo	Bien tangible usado por más de un periodo y no destinado a venta ordinaria.
GASTOS	Gastos	Bien o servicio consumido en el periodo o sin activo identificable.

La clasificación debe estar respaldada por el proveedor, la naturaleza de los bienes o servicios, la cuenta contable y la revisión del contador auditor.

Caution

La clasificación por proveedor es una ayuda operativa. No reemplaza la revisión del documento específico cuando el proveedor emite compras de naturaleza distinta.

Flujo Operativo

1. Generar o consultar el detalle de compras desde OperationsViewIsland.

2. Revisar las líneas COMPRA pendientes en operaciones_sii.compras_ventas_detalle.

3. Identificar el proveedor por rut_emisor y buscar su clasificación activa.

4. Mostrar el destino operativo disponible: inventarios, activo fijo o gastos.

5. Enviar la línea de compra a la isla correspondiente.

Decisión Contable

El árbol de decisión de la página contable se refleja en la UI de clasificación.

Pregunta	Si la respuesta es sí	Destino
El beneficio dura más de un periodo y no se adquiere para venta	Se capitaliza el bien	Activo fijo
El bien se mantiene para venta, producción o consumo futuro	Se difiere el gasto hasta la salida	Inventarios
El bien o servicio se consume en el periodo	Se reconoce resultado inmediato	Gastos

La cuenta contable no debe decidir por sí sola. La cuenta confirma el criterio aplicado y permite controlar que el destino corresponda al grupo contable correcto.

Estados Esperados

Estado de línea	Acción esperada
PENDIENTE	Puede ser enviada a inventarios, activo fijo o gastos.
CONTABILIZADO	Ya fue tomada por una isla o flujo posterior.
PAGADO	No debe reclasificarse desde la UI operativa sin reversa previa.
ANULADO	No participa en la derivación contable.

Controles de UI

Control	Motivo
Mostrar proveedor y RUT normalizado	Evita clasificaciones duplicadas por formato de RUT.
Mostrar destino sugerido	Permite revisar si la compra entra a inventario, activo fijo o gasto.
Bloquear líneas no pendientes	Evita doble contabilización.
Mostrar enlace al criterio contable	Facilita revisión por contador auditor.
Recargar estado después de derivar	Mantiene sincronizada la tabla con Orchestrator.

Ver También

Contabilización de Compras Criterio contable para clasificar compras como activo fijo, existencias o gasto.

Inventarios en Sevastopol Destino frontend de compras clasificadas como existencias.

Activo Fijo en Sevastopol Destino frontend de compras clasificadas como activo fijo.

Gastos en Sevastopol Destino frontend de compras clasificadas como gasto del periodo.